Коли платять податки в США? Інформація про терміни сплати для фізичних осіб по місяцях у 2025 році
Давайте поглянемо на речі тверезо: сплата податків — не найприємніша справа, але вона не повинна ставати джерелом стресу. Якщо чітко розуміти строки та заздалегідь підготуватися, можна пройти податковий сезон упевнено (а можливо, і з посмішкою). Тому давайте розберемося в календарі сплати податків у США для фізичних осіб і дізнаємося, чого очікувати від 2025 року.
Коли починається період сплати податків у США?
Податковий сезон у США починається з моменту, коли IRS починає приймати федеральні податкові декларації. Це зазвичай відбувається в період з 15 по 31 січня поточного року. Наприклад, податковий сезон 2024 року (подання декларацій за 2023 рік) стартував у понеділок, 29 січня.
Для податкового сезону 2025 року (подання декларацій за 2024 рік) можна очікувати, що Податкове управління почне приймати декларації в середині або наприкінці січня. Оскільки на момент написання цього матеріалу точну дату початку подання декларацій на 2025 рік ще не визначено, слідкувати за актуальною інформацією можна в розділі «News» на сайті irs.gov.
Коли платять податки в США 2025: терміни сплати по місяцях (з січня по грудень)
У США фізичні особи зобов'язані сплачувати податки протягом усього року, а не лише під час подання річної декларації. Як правило, ці платежі здійснюються частинами, і строки сплати для кожної з них можуть бути різними. Розуміння цих термінів важливе для того, щоб уникнути штрафів і нарахування відсотків. Нижче наведено посібник по місяцях, у якому вказано основні проміжки часу сплати податків у 2025 році.
🗓️ Січень
Січень знаменує початок сезону подання податкових декларацій. У цей місяць також необхідно пам'ятати про кілька важливих термінів:
10 січня | Повідомлення роботодавцю про отримані чайові за грудень 2024 року. |
15 січня | Податковий платіж за 4 квартал 2024 року (якщо ви робите квартальні платежі). |
15 січня | Крайній термін сплати розрахункового податку (форма 1040-ES), якщо ⅔ вашого загального валового доходу припадає на фермерство або рибальство. |
31 січня | Крайній термін для роботодавців для надсилання форми W-2. |
31 січня | Крайній термін для підприємств для надсилання форми 1099-NEC. |
Ключові моменти, які слід розуміти:
До 10-го числа кожного місяця працівники, які отримують чайові, зобов'язані письмово повідомляти своїх роботодавців про суму чайових у розмірі 20 доларів і більше, отриманих за попередній місяць. Це правило поширюється на чайові, виплачені готівкою, чеками та через кредитні картки. Для обліку доходу від чайових можна використовувати форму 4070A з публікації 1244 або будь-який інший щоденний запис. Якщо 10-те число випадає на вихідний або святковий день, термін подання декларації переноситься на найближчий робочий день. Таким чином, якщо в грудні 2024 року ви отримували чайові, ви зобов'язані повідомити про це свого роботодавця до 10 січня 2025 року.
Для тих, хто здійснює розрахункові податкові платежі (наприклад, індивідуальні підприємці, пенсіонери з доходами, що не підлягають утриманню, тощо), крайній термін для розрахункового платежу за 4 квартал 2024 року — 15 січня 2025 року.
Роботодавці зобов'язані надіслати форму W-2 до 31 січня, у якій зазначається, скільки ви заробили за попередній рік, а також яку суму податків було утримано з вашої зарплати.
Якщо ви є незалежним підрядником або отримуєте дохід не від прямого роботодавця, то до 31 січня вам буде надіслано форму 1099-NEC.
🗓️ Лютий
18 лютого — якщо ви були звільнені від утримання податків у 2024 році та хочете зберегти це звільнення на 2025 рік, вам необхідно подати нову форму W-4 своєму роботодавцю до цієї дати. Це особливо важливо, якщо ваша податкова ситуація змінилася.
🗓️ Березень
3 березня — останній день для фермерів і рибалок, щоб подати податкову декларацію за 2024 рік і уникнути штрафу, якщо вони не здійснили розрахунковий податковий платіж у січні. Це стосується тих, чий дохід в основному пов'язаний із сільським господарством або рибальством.
🗓️ Квітень
Квітень — ключовий місяць для індивідуальних платників податків у США. Саме в цей період зазвичай настає крайній термін подання податкової декларації про доходи.
1 квітня | Обов'язковий мінімальний розподіл (RMD), якщо вам виповнилося 73 роки у 2024 році. |
15 квітня | Останній термін подання податкової декларації за 2024 рік (якщо його не продовжено). |
15 квітня | Крайній строк подання форми 4868 для запиту на продовження терміну подання податкової декларації за 2024 рік. |
15 квітня | Крайній термін сплати розрахункового податку за 1 квартал 2025 року. Період розрахунку доходу: з 1 січня по 31 березня 2025 року. |
Ключові моменти, які слід розуміти:
Якщо вам виповнилося 73 роки у 2024 році, ви зобов'язані зробити перший обов'язковий мінімальний розподіл (RMD) до 1 квітня 2025 року. Це стосується людей, які мають пенсійні рахунки IRA або 401(k). Якщо ви не виконаєте вимогу до цієї дати, вам можуть бути накладені значні штрафи.
15 квітня 2025 року також є крайнім терміном подання форми 4868 для запиту на продовження терміну подання податкової декларації за 2024 рік. Це надасть вам додаткові шість місяців для подання декларації, проте всі податки мають бути сплачені до початкового терміну, тобто до 15 квітня.
15 квітня 2025 року — стандартний строк подання податкової декларації за 2024 податковий рік. Це дата, до якої необхідно подати форму 1040 (або форму 1040-SR для пенсіонерів). Якщо цей строк припадає на вихідні або святкові дні, його може бути продовжено. Пропуск зазначеного строку може призвести до нарахування штрафів і пені.
Зверніть увагу!
Податкове управління США надало федеральне продовження для платників податків, які постраждали від урагану «Хелен». Якщо ви проживаєте в штатах Алабама, Джорджія, Північна Кароліна, Південна Кароліна, а також у деяких частинах Флориди, Теннессі та Вірджинії, новий термін подання — 1 травня 2025 року. Це продовження поширюється на:
Федеральні податкові декларації за 2024 рік (які спочатку мали бути подані в березні та квітні 2025 року).
Квартальні федеральні податкові платежі, які мали бути сплачені 16 січня 2025 року і 15 квітня 2025 року.
Федеральні квартальні декларації із заробітної плати та акцизного податку.
Для отримання більш детальної інформації відвідайте офіційний сайт IRS.
Правильне заповнення та подання податкової декларації — це не просто формальність, а гарантія вашого фінансового спокою. Довірте це найважливіше завдання фахівцям на BAZAR. Виберіть бухгалтера, який відповідає вашим потребам.
🗓️ Травень
1 травня — останній термін сплати податків за 2024 рік для тих, хто постраждав від урагану «Хелен». Детальніше про це розповіла вище ☝️.
🗓️ Червень
16 червня | Крайній термін подання податкової декларації за 2024 рік для американських платників податків, які проживають і працюють за кордоном. |
16 червня | Крайній термін подання податкової декларації за 2024 рік для військовослужбовців, які перебувають на службі за межами США. |
16 червня | Крайній термін подання форми 4868 для продовження на 4 місяці (податковий платіж не подовжується). |
17 червня | Розрахунковий податковий платіж за 2-й квартал 2025 року. Період розрахунку доходу: з 1 квітня по 31 травня 2025 року. |
Ключові моменти, які слід розуміти:
Якщо ви є громадянином США або іноземцем-резидентом, який проживає і працює за межами США, 16 червня 2025 року — останній термін подання податкової декларації за 2024 рік. Цей термін також поширюється на військовослужбовців, які проходять службу за межами США. Зверніть увагу, що термін сплати податків не подовжується; всі належні податки мають бути сплачені до 15 квітня 2025 року.
Якщо вам потрібно більше часу для подання податкової декларації, і ви живете за кордоном або служите в армії за межами США, ви можете подати форму 4868 до 16 червня 2025 року, щоб запросити додаткове продовження на 4 місяці для подання податкової декларації за 2024 рік.
🗓️ Вересень
16 вересня — розрахунковий податковий платіж за 3-й квартал. Період розрахунку доходу: з 1 червня по 31 серпня 2025 року.
🗓️ Жовтень
1 жовтня | Крайній термін для створення SIMPLE IRA на 2024 рік. |
15 жовтня | Крайній строк подання федеральних податкових декларацій за 2024 рік. |
15 жовтня | Останній день для перекваліфікації внесків в IRA на 2024 рік (якщо застосовно). |
15 жовтня | Останній день для зняття надлишкових внесків в IRA за 2024 рік (якщо форму 1040 було продовжено). |
15 жовтня | Останній термін внесення внесків в індивідуальні плани 401(k) або SEP для самозайнятих осіб на 2024 рік (якщо подано продовження). |
Ключові моменти, які слід розуміти:
SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees Individual Retirement Account) — це тип пенсійного плану, розроблений для малих підприємств зі 100 або менше співробітниками. Він дозволяє робити внески як роботодавцям, так і співробітникам. Роботодавці можуть або компенсувати внески співробітників долар за доларом у розмірі до 3% від їхньої зарплати, або робити внесок у розмірі 2% для всіх співробітників, які мають право на участь у програмі, незалежно від внесків співробітників. Щоб отримати право на участь у програмі у 2024 податковому році, SIMPLE IRA має бути створена до 1 жовтня 2025 року.
Платники податків, які подали форму 4868 для отримання шестимісячного продовження, повинні подати податкову декларацію за 2024 рік до 15 жовтня 2025 року, щоб уникнути штрафів і пені. Це останній термін подання декларації та погашення податкових зобов'язань, що залишилися.
Документи для оплати податків: що потрібно і коли очікувати
Для точного заповнення податкової декларації вам знадобиться кілька форм, які містять інформацію про доходи, вирахування та інші податкові дані за попередній рік. Ці форми надаються роботодавцями, клієнтами, фінансовими установами та іншими організаціями. Нижче наведено список ключових документів, які можуть знадобитися, а також терміни їх отримання:
Форма W-2 (Дохід співробітників)
Ця форма відображає вашу річну заробітну плату та утримані податки. Роботодавці зобов'язані надіслати форми W-2 до 31 січня 2025 року.
Форми 1099 (Дохід фрилансерів, підрядників та інших категорій)
Якщо ви отримували дохід за межами традиційної зайнятості, вам можуть бути видані одна або кілька з таких форм:
1099-NEC — для фрилансерів і контрактних працівників. Термін: 31 січня 2025 року.
1099-DIV — для дивідендів від інвестицій. Термін: 31 січня 2025 року.
1099-INT — для відсотків за заощадженнями або інвестиціями. Термін: 31 січня 2025 року.
1099-B — для угод з акціями або обмінів. Термін: 17 лютого 2025 року.
1099-S — для доходу від угод з нерухомістю. Термін: 17 лютого 2025 року.
1099-MISC — для інших видів платежів, таких як оренда або призи. Термін: 17 лютого 2025 року.
Форми 1098 (Відрахування за відсотками, навчанням та іншими витратами)
Ці форми допомагають задокументувати витрати, які можна відняти з оподатковуваного доходу:
1098 — для відсотків, виплачених за іпотекою. Термін: 31 січня 2025 року.
1098-E — для відсотків за студентськими позиками. Термін: 31 січня 2025 року.
1098-T — для витрат на освіту. Термін: 31 січня 2025 року.
Форма 1095-A (Довідка про страхування через маркетплейс)
Необхідна для зазначення страхового покриття, придбаного через маркетплейс. Отримати її необхідно до 31 січня 2025 року.
Якщо ви не отримали необхідну форму у встановлений термін, негайно зв'яжіться з відправником, щоб уникнути затримок. Щойно всі форми зібрані, подумайте про раннє подання, щоб уникнути поспіху та можливих штрафів за недотримання термінів.
Висновок
Незалежно від того, чи є ви досвідченим платником податків, чи подаєте декларацію вперше, уміння бути організованим та поінформованим — запорука того, що процес пройде гладко. Пам'ятайте, податки не повинні лякати. Трохи планування (і, можливо, чашечка кави або чаю) — і ви впораєтеся. Тож беріть календар, позначайте важливі дати та впевнено вступайте в податковий сезон!
Ця стаття не є професійною консультацією. Якщо у вас виникли запитання щодо подання податкових декларацій у вашому штаті або щодо вашої конкретної ситуації, зверніться по допомогу до кваліфікованого спеціаліста.
Нет комментариев. Будь первым
Схожі публікації
Переглянути всі
Перший в'їзд до США за грін картою: чого очікувати після 6 місяців перебування за межами країни?
Якщо ви були відсутні в США 6 місяців або довше, ви можете вдаватися в питання: чи виникнуть у мене проблеми на митниці? Які документи необхідно взяти...
Податки в США: що це таке, як вони працюють і які існують їхні види
Податки — основне джерело доходу держави. Завдяки їм фінансуються такі сфери, як медицина, соціальні виплати, оборона, розвиток інфраструктури та бага...
Форма «W» і розшифровка найбільш важливих податкових і трудових документів США
Почнемо з найголовнішого: люди, які працюють у США, зобов'язані платити прибутковий податок. Це фіксована сума, що залежить від заробітної плати або і...
Соціальне забезпечення у США: як працює система підтримки та хто має право на допомогу
Соціальне забезпечення у США — це не просто набір абстрактних правил, а реальна фінансова підтримка для мільйонів громадян. Ця федеральна програма спр...
Як продовжити дозвіл на роботу в США? Детальний посібник
Отримання дозволу на роботу в США (EAD) відкриває іммігрантам можливість легально працювати в країні. Цей документ дає змогу подавати заявки на працев...
Повне керівництво за програмою Байдена «Keeping Families Together»: як нелегальним іммігрантам в США отримати посвідку на проживання (Green Card) без виїзду з країни
Нелегали в США отримали нову надію на легалізацію. Йдеться про запуск програми «Keeping Families Together», що дає змогу подружжю американців подати з...
Як отримати ID у США? Все, що потрібно знати про посвідчення особи без права водіння (Non-Driver ID Card або State ID)
Посвідчення особи — це не просто формальність, а важливий документ, необхідний у різних життєвих ситуаціях. Однак не всім у США потрібні водійські пра...
Переїзд до США без стресу з практичним довідником для іммігрантів від BAZAR
Переїзд до США багатьом бачиться другим шансом, можливістю почати все спочатку в перспективній, розвиненій країні. Так воно і є, але коли ейфорія від...
Виграв грін карту, перебуваючи в США? Що робити далі: покрокове керівництво
Якщо ви виграли грін карту, перебуваючи у США, це, безумовно, величезне везіння. Однак перемога в лотереї Diversity Visa (DV Lottery) — лише перший кр...
Як отримати абонентську скриньку (PO Box) у США?
Абонентська скринька в США може бути корисною не тільки власникам малого бізнесу, а й усім, хто хоче забезпечити безпеку та конфіденційність своєї кор...
Як правильно заповнити тайтл на машину? Керівництво для продавця і покупця
Заповнення тайтла на машину — важливий крок під час купівлі, продажу або реєстрації автомобіля в США. Цей документ підтверджує ваше право власності на...
Евалюація диплома в США: все, що потрібно знати про процес оцінювання диплома для освіти або роботи
Ви хочете вчитися або працювати в США, але не знаєте, як підтвердити свій диплом? Процес евалюації диплома може здатися складним і заплутаним, але наш...
Як перевірити свій статус в США онлайн?
Ви подали клопотання до візового центру США і напевно захочете бути поінформованим щодо стану вашого імміграційного запиту. В епоху інтернету та онлай...
Репароль для українців в США: умови, документи та процес подання оновленої форми I-131
Військові дії в Україні змусили мільйони людей покинути свої домівки й шукати притулку в інших країнах. Сполучені Штати стали одним із головних напрям...
Як отримати дозвіл на роботу (EAD) в США? Що це таке, хто має право на отримання та як подати заяву
У сучасному глобальному світі, де будь-яка людина має можливість вільно переміщатися й навіть легалізуватися практично в будь-якій точці земної кулі,...
Перевищення швидкості: які негативні наслідки, чи слід оплачувати штраф або звертатися до суду?
Уявіть, що ви вперше за кермом на нескінченних дорогах США. Свобода і драйв захоплюють, але раптом вашу ейфорію перериває миготливий сигнал поліційної...
Як отримати допомогу по старості в США?
Кажуть, потрібно попрацювати, щоб прожити на пенсію. У зв'язку з цим питання фінансового забезпечення на пенсії стає дедалі актуальнішим. Якщо ви живе...
Тести на права в США: покрокова інструкція та перелік ресурсів по штатах для підготовки до теоретичного іспиту
Переїхавши до США, ви, ймовірно, вже дізналися, що без автомобіля тут обійтися складно. Для американців отримання водійських прав та керування автомоб...
Форми I-220, I-862, I-797 та інші: для чого потрібні, де шукати і як заповнювати?
Бюрократична система США тісно пов'язана з різними формами, які необхідно правильно заповнювати та подавати за вказаною адресою, іноді зі сплатою мита...
Як отримати водійські права в Нью-Йорку: проста та зрозуміла інструкція, заснована на особистому досвіді
У США, де машина — це не розкіш, а засіб пересування, водійські права надзвичайно важливі. Особливо це стосується великих міст, як Нью-Йорк. У цій ста...
ITIN number — що це та як його отримати в США?
Ви живете в США і не є громадянином? Тоді вам важливо дізнатися про ITIN. Цей номер необхідний для виконання податкових зобов'язань і роботи з податко...
Правила дорожнього руху в США: деталізована шпаргалка для початківців
В США вкрай складно жити без власного авто. Громадський транспорт розвинений не так добре, як би того хотілось. Відстані навіть в межах одного міста з...
Кредитна історія в США: що це таке, чому вона важлива, і як поліпшити кредитний рейтинг (якщо він поганий)
Щойно мені надійшла пропозиція написати матеріал про кредитну історію в США, я чомусь одразу згадала про одну із серій британського телесеріалу «Чорне...
Як отримати грін карту, перебуваючи в США? Докладний гайд від А то Я
Грін карта — один із найголовніших документів, який мріє отримати якомога швидше кожен іммігрант.У цій статті я детально розберу кожен крок, який необ...
Як здати на права в США і не тільки. 32 найпопулярніших запитання про отримання американських водійських прав та короткі відповіді на них
Для більшості іммігрантів, які переїжджають до Сполучених Штатів, одним із перших практичних питань є як здати на права в США. Процес отримання водійс...
Як продовжити грін карту США? Нижче — покрокова інструкція
Грін карта — свідоцтво статусу постійного резидента Штатів, який не має громадянства країни. Як відомо, цей статус не довічний й час від часу потребує...
REAL ID: що це і як його отримати в США. Усе, що потрібно знати про нове посвідчення особи
З кожним роком вимоги до безпеки документів посилюються, і впровадження програми REAL ID у США — яскраве тому підтвердження. Уже з 7 травня 2025 року...
Реєстрація авто в США: все, що потрібно знати про документи, вартість і терміни
Раніше я детально розповідала про те, як придбати автомобіль. Після завершення угоди купівлі та того, як ви стали щасливим власником авто, залишається...
Як купити машину в США: лізинг VS автокредит? Покрокове керівництво під час купівлі нового або б/в авто
Інфраструктура більшості американських міст влаштована так, що практично кожен житель користується особистим автомобілем. Тому питання придбання авто...
Пенсія в США для іммігрантів: усе, що потрібно знати про виплати, бенефіти та дозвілля
Можна довго сперечатися про те, які країни вважаються найсприятливішими для людей у віці. Хтось віддасть перевагу «старенькій Європі», хтось — США, а...
Податки в Нью-Йорку: все про те, як платити податки та подавати декларацію США у 2025 році
Щорічно наприкінці грудня як корінні американці, так іммігранти мають замислитися над підготовкою та поданням податкової декларації США, а також над с...
ТОП 230+ корисних ресурсів для іммігрантів в США
Новоприбулим іммігрантам й тим, хто тільки збирається переїжджати до США, потрібно вивчити багато різноманітної інформації. Які документи необхідно зі...
Що потрібно знати про кредитні бали та кредитну історію в США? Посібник для початківців
Кредитна історія в США не має нічого спільного з аналогічним показником в інших країнах. Найголовніша відмінність від інших країн, що кредитна історія...
Актуальна добірка корисних ресурсів для біженців з України в США
Популярне джерело CBS News повідомляє, що за шість місяців російсько-українського конфлікту США прийняли понад 100 тисяч мігрантів. Які переваги дає с...
Страховка на машину в США: що потрібно знати? Інструкція для водія-початківця
Водіння автомобіля — одна з найризикованіших повсякденних справ. Оформлення автоцивілки — це спосіб знизити ризики, принаймні фінансові. Тема автостра...
Ми переїхали до США: 10 перших кроків іммігранта
Перші тижні після переїзду — важкий період. Емоції від розставання з домом ще свіжі, майбутнє досить розмите. І водночас потрібно зібратися і заново в...
Як влаштувати дитину в американську школу? 4 головні кроки та що потрібно зробити перед ними
Імміграція з дітьми — справа важка та вартісна. Але у нас є хороші новини: негласний девіз Америки «Діти — наше все» це відмінно проглядається в закон...
Як перевести гроші з США в Україну: ТОП способів у 2025 році
Кількість іммігрантів з України в США зростає з кожним роком. Люди виїжджають, щоб реалізувати свій кар'єрний потенціал, підвищити рівень життя, здобу...
Що таке SSN в США? Все, що треба знати про номер соціального страхування
Номер соціального страхування (Social Security Number, SSN) — це ключовий документ для будь-кого, хто проживає і працює в США. Він необхідний для прац...
Як відкрити банківський рахунок іммігранту в США? Особистий досвід і мінімум документів
Після прибуття до США перед вами неминуче постає потреба оформлення низки важливих документів, необхідних не тільки для комфортного проживання, а й дл...
Податки в США на зарплату: все про доходи, податки по штатах та утримання із зарплати
Робота в США для більшості є необхідністю, а заробітна плата — основним джерелом доходу. Однак важливо розуміти, що сума, зазначена у вакансії, може з...
Що слід знати про американські одиниці виміру? Особистий досвід
Коли мене запитують, до чого було найважче пристосуватися в Америці, у мене є відповідь! Це не мова — її я знала дуже пристойно, а також не менталітет...
Як скласти іспит на громадянство США: ресурси, поради, особистий досвід іммігрантів
Хочете отримати громадянство США, але не знаєте, що на вас чекає? Процедура отримання статусу повноправного громадянина Америки (American Citizen або...
Як отримати громадянство США? Покрокове керівництво
Деякі іммігранти в США часто не замислюються про те, щоб стати громадянами цієї країни. Інші ж, навпаки, мріють про американський паспорт. Якими є пер...
Як отримати соціальне житло в США: все, що потрібно знати про житло для малозабезпечених і програму Section 8
Життя в США може бути дорогим, особливо для нових іммігрантів і людей з низьким доходом. У великих містах, таких як Нью-Йорк або Сан-Франциско, оренда...
Як почати жити в Америці з нуля?
Імміграція в Америку — заповітна мрія багатьох жителів пострадянського простору, проте здійснює її далеко не кожен. Деяких зупиняє відсутність моральн...
Як здати на права в США? Повний посібник
Автомобіль тут — не розкіш, а простий засіб пересування. Без нього, дійсно, нікуди (окрім Нью-Йорка, звісно😅). Особливо на західному узбережжі, де я...
Сподобався матеріал?
Підписуйтесь і двічі на місяць отримуйте добірку найкращих матеріалів від нашої редакції